NetSuiteの始め方 |アドバンスト税: EUトランザクションの税金参照階層の理解: シナリオ#2– 域内販売

NetSuiteのEUトランザクションの税金参照階層に関する継続的なシリーズでは、子会社のネクサスが配送先住所と一致した場合に、国内販売を表す税金がどのように処理されるかについて学習しました。

この記事では、子会社のネクサスが配送先住所と異なるが、どちらも同じ経済連合に属し、顧客が有効な納税登録番号を保持している2番目のシナリオに移動します。

シナリオ#2。子会社のNEXUSは配送先住所と同じではありませんが、同じ経済連合に属しており、顧客に有効な納税登録番号があります

*このシナリオは域内販売トランザクションと見なされます

例:

• 顧客Aの子会社= オランダ、有効な税務登録番号ドイツ
• 配送先住所= ドイツですが、ドイツのネクサスはオランダの子会社ではありません。

有効な顧客の住所のサンプルはSchillerstraße12、MünchenBayern、80336、ドイツです:

ドイツの有効なVAT登録番号の例: DE123456789:

税金参照は次のようになります。

1. 顧客のレコードの税アイテム
2. ECチェック・ボックスが「真」とマークされているオランダの税金コード(「0%から導出されたモーション・レート」およびネクサスの納税スケジュールで使用される税金コードと同じである必要があります)

納税スケジュール(課税対象品目):

ECコードのノート:

• 税金コード・レコード= ECコード・チェックボックスはTrueである必要があります
• トランザクションのECコードを取得するには、「名目レートの派生元」ドロップダウンに値が必要です。

3. デフォルト税金コード(オランダ)(「設定」>「会計」>「税金を設定」>「オランダ」>「デフォルト・コード」)

デモンストレーションでは、トランザクションで2つの品目を使用します。1つは課税対象スケジュール、もう1つは非課税スケジュールです。

追加の詳細は、次のシナリオで説明します。

例1: 「顧客レコード」 > 「税区分」の値(「SP-NL」)

請求書トランザクションで、例1の顧客を選択し、課税対象スケジュールと非課税スケジュールの2つのアイテムを追加します。

• 課税対象品目= VAT:SP-NL
• 非課税品目= VAT:SP-NL

ご覧のとおり、課税対象アイテムと非課税アイテムの両方が、顧客レコード(「SP-NL」)で定義されている税アイテムを引き出します。

例2: 顧客レコード > 税区分が空

請求書トランザクションで、例2の顧客を選択し、課税対象スケジュールと非課税スケジュールの2つのアイテムを追加します。

• 課税対象品目= VAT:ES-NL
• 非課税品目= VAT:OS-NL

顧客レコードの税区分が空の場合、NetSuiteは次の税参照階層を適用します。

課税対象品目:

NetSuiteは、子会社ネクサス(オランダ)に関連付けられたECコードを検索します。選択した税金コードは、次のすべてを満たす必要があります。

• ECチェックボックスは[真]にマークされています。
• 「名目レートの派生元」が0%に設定されておらず、ネクサスの納税スケジュールで使用される税金コードと一致します(前述のS-NL)。

これらの基準が満たされた場合、NetSuiteは課税対象アイテムにこのECコード(例: "ES-NL")を使用します。

非課税アイテムの場合:

適切なECコードが存在しない場合(たとえば、子会社のNexus (オランダ)のアイテムの納税スケジュールが空の場合):

NetSuiteは、ネクサスに割り当てられたデフォルト税金コードにデフォルト設定されます(前述のように、「設定」>「会計」>「税金を設定」の下の「OS-NL」など)。

この動作は、NetSuiteが税金参照階層を体系的に適用する方法を示しています。顧客レコードの税区分の後に、一致するECコードが見つからない場合はデフォルトの税金コードに戻る前に、正しく構成されていれば、子会社ネクサスのECコードに優先順位が付けられます。

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