Quando um lançamento contábil já foi lançado e precisa ser corrigido ou compensado, os administradores devem considerar o uso de um lançamento contábil de estorno em vez de remover a transação original.
O NetSuite oferece suporte a lançamentos contábeis de estorno especificamente para reverter lançamentos do razão que já foram lançados em contas. Um lançamento contábil de estorno também pode ser agendado para ser lançado em uma data futura, o que é particularmente útil para apropriações e outros ajustes temporários.
Por que o Estorno Geralmente é a Melhor Abordagem
Uma vantagem importante do estorno é manter uma trilha contábil clara. O NetSuite vincula permanentemente o lançamento contábil de estorno ao lançamento original, e as alterações feitas no lançamento original afetam a transação de estorno. A data de estorno também é rastreada nas notas do sistema.
Por exemplo, considere uma apropriação registrada ao fim de um mês para uma despesa que ainda não foi faturada. Em vez de planejar criar manualmente um lançamento de correção mais tarde, um administrador pode criar o lançamento contábil com uma Reversal Date. O NetSuite poderá então criar o estorno com base nas opções de estorno selecionadas.
Essa abordagem pode ajudar a reduzir o trabalho manual, preservando a relação entre os lançamentos originais e os lançamentos de estorno.
Como Criar um Lançamento Contábil de Estorno
1. Usando uma função de Administrator, siga estas etapas:
- NetSuite: Navegue até Transactions > Financial > Make Journal Entries > List
- NetSuite Next: Abra o menu Explore (ícone de hambúrguer no canto inferior esquerdo, ao lado do botão Início). No menu, acesse Transactions > Financial > Journal Entries
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2. Localize o lançamento contábil que deseja estornar.
- Clique em Edit ao lado do lançamento contábil. Insira uma Reversal Date para quando o lançamento de estorno deverá ser lançado.
Decida se deseja usar Defer Entry. Selecione Defer Entry para transformar o estorno em uma transação memorizada criada automaticamente na data de estorno. Se Defer Entry estiver selecionado, Reversal Date será obrigatório. Desmarque Defer Entry para inserir imediatamente a transação de estorno com uma data de transação correspondente à Reversal Date.
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3. Salve o lançamento contábil.
Observações para Administradores
Use descrições de memorando significativas para os lançamentos originais e de estorno, para que os usuários que revisam a atividade da conta possam entender rapidamente por que a transação foi registrada e estornada.
Isso é especialmente útil para apropriações, ajustes temporários e outros lançamentos que devem ser estornados em um período subsequente.
Para garantir auditabilidade e consistência operacional, os administradores devem estabelecer um processo padrão para definir quando lançamentos contábeis lançados devem ser corrigidos por meio de estorno e quando uma transação existente deve ser editada, com base nos controles contábeis da organização.
Ao revisar lançamentos contábeis de estorno por meio de Saved Search, o NetSuite documenta Reversal Date, Reversal Number e Is Reversal como campos que podem ser incluídos em critérios ou resultados.
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Este artigo foi traduzido usando uma ferramenta de tradução assistida por IA e revisado para garantir a qualidade do idioma. A IA não foi usada para criar o artigo nem para elaborar as orientações ou recomendações de suporte.
