貸借対照表と在庫評価の相違

適用

製品： NetSuite 2024.1

シナリオ

棚卸資産の評価額は、貸借対照表および/または総勘定元帳の棚卸資産残高と等しいとは限りません。 

棚卸資産評価報告書の合計が、次の理由により、貸借対照表の棚卸資産残高と等しくならない場合があります。

• 棚卸資産評価報告書は、項目とその価値に影響を与える取引に基づいています。
• 貸借対照表の棚卸資産額は、総勘定元帳の残高によって決まります。
• 仕訳帳、請求書、小切手、預金などの項目にリンクされていない取引で棚卸資産口座を直接使用すると、差異が生じる可能性があります。
  • これらの取引は、総勘定元帳に影響を与えるため、貸借対照表に反映されますが、棚卸資産評価報告書には反映されません。

注：この問題については、SuiteAnswers ID:12250で詳細に説明されています。

差異を確認するもう一つの方法は、次の詳細を示す保存された検索を使用することです。

• 棚卸資産評価額に対する貸借対照表の金額を確認します。
• 棚卸資産口座を使用しているものの、項目が設定されていない取引を表示します。
• 棚卸資産口座を使用しているものの、項目の種類が棚卸資産でも組立品でもない取引を表示します。

 

解決策

レポート>保存検索>すべての保存検索>新規

1. 「トランザクション」を選択します。
2. 検索タイトル: タイトルを入力します。
3. 「条件」をクリックします。
4. 「標準」をクリックします。
5. フィルタ:
  - 「投稿」を選択します。
    - 「はい」を選択します。
  - 「アカウント」を選択します。
    - 調査する「在庫勘定」を選択します。
  - (オプション)「日付」を選択します。
    - 比較する「期日」を選択します。
6. 「結果」をクリックします。
7. 「列」をクリックします。
8. フィールド:
  - 「アカウント」を選択します。
    - 集計タイプ: 「グループ」を選択します。
  - 「金額」を選択します。
    - 集計タイプ: 「合計」を選択します。
    - カスタムラベル: 「貸借対照表」を入力します。
  - 「式 (数値)」を選択します。
    - 式: 「CASE WHEN {item} is Null THEN {amount} ELSE 0 END」を入力します。
    - 集計タイプ: 「合計」を選択します。
    - カスタムラベル: 「仕訳帳の品目なしのトランザクション」を入力します。
  - 「式 (数値)」を選択します。
    - 式: 「CASE WHEN {item.type} IN ('Inventory Item', 'Assembly') THEN {amount} ELSE 0 END」を入力します。
    - 集計タイプ: 「合計」を選択します。
    - カスタムラベル: 「在庫評価/明細で認識」を入力します。
  - 「式 (数値)」を選択します。
    - 式: 「CASE WHEN {item} is Not Null and {item.type} Not IN ('Inventory Item', 'Assembly') THEN {amount} ELSE 0 END」を入力します。
    - 集計タイプ: 「合計」を選択します。
    - カスタムラベル: 「品目タイプが Invty Item/Assemly Item ではない Invty Acct を含むトランザクション」を入力します。
  - 「ドキュメント番号」を選択します。
  - 「タイプ」を選択します。
  - 「日付」を選択します。
9. 「追加」をクリックします。
10. 「保存して実行」をクリックします。
11. トランザクションの詳細をドリルダウンするには、アカウント名をクリックします。

注: アセンブリの品目タイプが「アセンブリ/部品表」で、「アセンブリ」だけではない場合は、以下の式を使用してください。

- CASE WHEN {item.type} IN ('Inventory Item', 'Assembly/Bill of Materials') THEN {amount} ELSE 0 END
- CASE WHEN {item} is Not Null and {item.type} Not IN ('Inventory Item', 'Assembly/Bill of Materials') THEN {amount} ELSE 0 END