NetSuiteの始め方 |アドバンス税金: EUトランザクションの税金参照階層の理解: シナリオ3

NetSuiteのEUトランザクションの税金参照階層に関する包括的なシリーズの一部として、NetSuiteが様々なシナリオで正しい税金コードをどのように決定するかをすでに確認しました。

• 子会社のネクサスが配送先住所と一致する場合、国内販売を表します。
• 子会社のネクサスが配送先住所と異なるが、両方が同じ経済連合内にあり、顧客に有効な納税登録番号があり、トランザクションを域内販売として分類します。

この記事では、第3のシナリオに注目します。子会社のネクサスは配送先住所と同じではなく、両方とも同じ経済連合内にありますが、顧客には有効な納税登録番号がありません。この状況では、NetSuiteはトランザクションを税務上の国内販売として扱います。

例:

顧客A = オランダの子会社、有効な納税登録番号なし

配送先住所= ドイツですが、ドイツNexusはオランダ子会社の一部ではありません

税金参照は次のようになります。

例:

顧客A = オランダの子会社、有効な納税登録番号なし

配送先住所= ドイツですが、ドイツNexusはオランダ子会社の一部ではありません

有効な顧客の住所のサンプルはSchillerstraße12、MünchenBayern、80336、ドイツです:

税金参照は次のようになります。

1. 顧客レコードの税区分: NetSuiteは、顧客に税区分が指定されている場合に最初にチェックします。
2. オランダ子会社のアイテム・レコードの納税スケジュール:顧客レベルで指定されていない場合、NetSuiteはオランダの子会社に構成されたアイテムの納税スケジュールを調べます。
3. オランダの子会社のデフォルト税金コード(「設定」>「会計」>「税金を設定」>「オランダ」>「デフォルト・コード」): 上記のいずれも定義されていない場合、NetSuiteは、「税金の設定」ページで構成した子会社のネクサスのデフォルト税金コードを使用します。

デモンストレーションでは、トランザクションで2つの品目を使用します。1つは課税対象スケジュール、もう1つは非課税スケジュールです。

追加の詳細は、次のシナリオで説明します。

例1: 「顧客レコード」 > 「税区分」の値(「SP-NL」)

• 請求書トランザクションで、例1の顧客を選択し、課税対象スケジュールと非課税スケジュールの2つのアイテムを追加します。

• 課税対象品目= VAT:SP-NL
• 非課税品目= VAT:SP-NL

ご覧のとおり、課税対象アイテムと非課税アイテムの両方が、顧客レコード(「SP-NL」)で定義されている税アイテムを引き出します。

例2: 顧客レコード > 税区分が空

• 請求書トランザクションで、例2の顧客を選択し、課税対象スケジュールと非課税スケジュールの2つのアイテムを追加します。

• 課税対象品目= VAT:S-NL
• 非課税品目= VAT:OS-NL

課税スケジュールがあるアイテム(子会社のNexus (NE)のアイテムの納税スケジュールに値がある)の場合、NetSuiteはアイテムの納税スケジュール(S-NL)で設定された値を使用します:

非課税アイテム(子会社のNexus (NE)のアイテムの納税スケジュールが空)の場合、NetSuiteは「設定」>「会計」>「税金を設定」にある「デフォルト税金コード」(OS-NL)をプルします。

このシナリオでは、NetSuiteによる税金決定へのアプローチが強調され、システムでは顧客レコードの税金アイテムに優先順位が付けられ、その後にアイテムの納税スケジュールが付けられ、最後に子会社のデフォルトの税金コードが付けられます。顧客に有効な税務登録番号がない場合に階層がどのように動作するかを示すことで、NetSuiteがEUの税規制への準拠をどのように保証するかを明確にします。今後の記事では、追加のシナリオを検討します。税金参照階層をよりよく理解するために、さらなるインサイトを入手してください。

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